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出纳工作职责(怎么样接出纳工作)

 人参与  2021-04-08 06:05  分类 : 政策文件  

出纳的工作内容和流程(图)

具体工作流程包括以下几个方面:

(1)出纳工作。

(1)用于银行存款和现金收款。

负责支票、汇票、发票和收据管理。

制作银行账户和现金账户,负责保管财务章。

负责差旅费报销。如果员工需要借款,必须填写借条,然后提交给总经理批准签字,并提交给财务审计。确认后,收银员将发放款项。员工出差回来后,要如实填写支付凭证,并在支付凭证背面贴上收据或发票,先由证明人签字,再由总经理签字,会计审核后由出纳报销。

支付员工工资。

(2)出纳工作规则。

(1)工作项目和检查程序。

错误预防和纠正程序。

(3)现金收付。

(1)现金收付,要亲自清点金额,并注意票面的真实性。没收假币的,由责任人负责。

现金支付完毕后,在原始凭证上加盖“现金支付章”。责任人应对多付或少付负责。

将每天收到的现金送到银行。

(4)不要“坐”。

(1)做好日常现金盘点工作,做到账实相符。做现金报表,防止现金损益。

一般不办理大面额现金支付业务,大额支付使用转账或兑换手续。特殊情况需要审批。

(3)无论员工出去借多少钱,都必须由总经理签字,批准,并与借条一起借出。贷款未获批准而发生纠纷的,由责任人承担责任。

(5)银行账户处理。

(1)登记银行日记账时,首先要区分账户,以免重复征税。公开交换程序。

(2)每天结算各账户的余额,以便总经理和财务会计了解公司资金的运作情况,调度资金。每天下班前把报表填好。

(3)保管好各种空白支票,不得随意摆放。

(4)公司的会计章通常由出纳保管。每天下班后交财务章。

(6)报销审核。

(1)代理人是否在付款证书上签字,验证人是否签字。如果没有,则予以补充。

支付凭证所附的原始票据是否被涂改。如果是,询问原因或拒绝报销。

正式发票是否与收据混在一起。如果有的话,应该分开贴。

支付凭证填写的项目是否超过3项。如果超过,就要重新灌装。

大小写金额是否一致。如果不匹配,则应更正并重新加注。

报销内容是否合理。如果不是,就应该拒绝报销,如果有特殊原因,就应该批准。

付款凭证是否有总经理签字。如果没有,就不报销。

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